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Incasso documentario

  • Ingl. Documentary credit collection
  • Fr. Encaissement documentaire

Chiamata anche “documentata incasso” o “rimessa documentaria”, è un tipo di pagamento utilizzato nel commercio internazionale che prevede da parte della banca incaricata dall’esportatore:

  • la consegna dei documenti che accompagnano la merce, generalmente rappresentativi, delle stesse dietro versamento dell’importo dovuto; in questo caso si parlerà documento contro pagamento ;
  • la consegna dei documenti che accompagnano la merce, al momento dell’accettazione da parte dell’importatore, degli effetti per l’importo dovuto da onorare alle scadenze prestabilite; in questo caso si parlerà di documento contro accettazione ;
  • la consegna dei documenti che accompagnano la merce, al momento della sottoscrizione da parte dell’importatore, di una ricevuta fiduciaria (written undertaking); in questo caso si parlerà di documento contro trust receipt .

Soggetti dell’incasso documentario

  • Cedente: è il venditore/esportatore che affida l'operazione d'incasso alla propria banca
  • Banca trasmittente: è la banca alla quale il venditore/esportatore ha affidato l'operazione d'incasso
  • Banca presentatrice: è la banca incaricata dell'incasso, che effettua la presentazione dei documenti al compratore/importatore
  • Trassato: è l'importatore al quale deve essere effettuata la presentazione dei documenti  in conformità con l'ordine di incasso.

Documenti

Generalmente sono oggetto di un'operazione di incasso documentario i seguenti documenti:

  • fattura
  • documento di trasporto
  • documento di assicurazione
  • eventuale tratta
  • eventuali documenti necessari al transito doganale
  • eventuali altri documenti connessi alla natura della transazione, richiesti dalle norme dei Paesi interessati ovvero contrattualmente convenuti.

Gli incassi documentari sono regolati dalle Norme Uniformi relative agli Incassi ( ) -NUI 522, della Camera di Commercio Internazionale .

Al contrario del credito documentario , in questa forma di pagamento le banche non sono responsabili della buona esecuzione dei pagamenti, dovendo solamente attenersi alle istruzioni per il trasferimento dei documenti e dei fondi.